Личные аудиторы и аудиторские организации обязаны уведомлять уполномоченный орган (Росфинмониторинг) о любых основаниях считать, что сделки либо денежные операции аудируемого лица связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным методом, либо финансированием терроризма (закон от 23 апреля 2018 г. № 112-ФЗ "О внесении изменений в закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным методом, и финансированию терроризма" и статью 13 закона "Об аудиторской деятельности").

Разглашать факт передачи данной информации, и информировать управление аудируемого лица о происхождении таких предположений аудиторы не вправе. Порядок передачи сведений найдёт Правительство России.

На сайте Росфинмониторинга предусмотрены личные кабинеты для сотрудничества пользователей с ведомством. В установленных случаях пользоваться кабинетами могут в частности и аудиторы.

Новые нормы вступят в силу с 4 мая 2018 года.